연말정산 시즌, 단순히 '그냥 제출'만 하면 수십만 원 손해 보실 수 있습니다.
특히 맞벌이 부부라면 '몰아주기 전략'에 따라 환급액이 완전히 달라질 수 있다는 사실, 알고 계셨나요?
올해부터 적용되는 2026년 세법 기준에 따라 맞벌이 부부의 연말정산 전략을 완벽히 정리했습니다.
헷갈렸던 의료비, 인적공제, 카드 공제 항목까지 단 한 번에 정리!
누구에게 몰아주는 게 더 유리할지, 아래 글에서 지금 바로 확인해보세요.
맞벌이 부부 연말정산, 몰아주기 전략이 필요한 이유
맞벌이 부부는 각자 근로소득이 있어 개별적으로 연말정산을 진행하지만, 일부 공제 항목은 '누가 가져가느냐'에 따라 환급액 차이가 크게 발생합니다.
특히 자녀, 부모님 인적공제, 의료비, 카드 공제 등은 전략적 배분이 필수입니다.
소득공제 vs 세액공제 구분이 전략의 출발점
- 소득공제는 고소득자에게 몰아주는 것이 유리
- 세액공제는 소득 낮은 쪽으로 몰아주거나 정리 필요
이해를 돕는 표를 함께 보시죠.
| 항목 | 구분 | 몰아줄 대상 | 기타 조건 |
|---|---|---|---|
| 인적공제 (자녀, 부모) | 소득공제 | 소득 높은 배우자 | 중복 불가, 1인 1회 공제 |
| 의료비 | 세액공제 | 소득 낮은 배우자 | 총급여의 3% 초과액만 공제 |
| 신용카드 | 소득공제 | 소득 낮은 배우자 | 총급여의 25% 초과시 공제 |
| 교육비 | 세액공제 | 지출한 사람 | 명의 중요, 전액 공제 (자녀) |
| 기부금 | 세액공제 | 소득 높은 쪽 | 이월 공제 가능 |
자녀·부모 인적공제는 어떻게?
- 인적공제는 자녀당 연 150만원 공제 가능
- 부모님은 소득요건(연소득 100만원 이하 또는 근로소득 500만원 이하)과 나이요건(만 60세 이상) 충족 필요
- 동일한 자녀를 부부가 동시에 공제할 수 없음
- 형제자매 간 부모 공제 중복 시 추징 가능
의료비 공제, 몰아주기가 유리한 케이스
총급여의 3%를 초과해야 공제가 가능한 의료비 항목은 소득이 낮은 배우자에게 몰아주는 것이 유리합니다.
예시)
- 남편 총급여: 6,000만원 → 기준 180만원
- 아내 총급여: 3,000만원 → 기준 90만원
- 의료비 200만원 지출 시
→ 남편 공제 가능액: 20만원
→ 아내 공제 가능액: 110만원
카드, 교육비 공제 기준은?
카드 공제는 총급여의 25% 초과분부터 가능하므로 역시 소득이 낮은 쪽이 유리합니다.
교육비는 지출한 사람 기준이므로 반드시 명의 확인 필요!
특히 학원비, 대학 등록금 등은 부모 중 누가 냈는지가 핵심입니다.
Q&A
Q1. 맞벌이 부부인데 자녀 인적공제를 누구에게 적용해야 하나요?
A. 소득세율이 높은 배우자에게 적용하는 것이 절세 효과가 큽니다. 단, 의료비·교육비 등 다른 항목도 함께 고려해야 합니다.
Q2. 자녀가 두 명일 경우 한 명씩 나눠 공제 가능할까요?
A. 가능합니다. 단, 동일 자녀를 동시에 공제하면 추후 환급 반납 + 가산세 위험이 발생합니다.
Q3. 부모님과 주소지가 달라도 공제 가능할까요?
A. 가능합니다. 실질적으로 부양했다는 증빙(송금 내역 등)이 있다면 공제 대상입니다.
Q4. 실손보험 받은 의료비도 공제되나요?
A. 아니요. 실손보험으로 보전받은 금액은 공제 대상에서 제외됩니다. 연말정산 간소화자료 기준을 따르는 것이 안전합니다.
Q5. 부부가 비슷한 소득일 땐 어떻게 나누는 게 좋을까요?
A. 홈택스 시뮬레이션 기능을 활용해 각 조합별 세액 비교 후 최적 조합을 선택하세요.
2026 연말정산 전략 요약
✔ 인적공제는 고소득자에게 몰아주기
✔ 의료비, 카드 공제는 소득 낮은 배우자에게 집중
✔ 자료 제공 동의와 명의 관리는 필수
✔ 홈택스 시뮬레이션을 반드시 활용할 것
✔ 환급액보다 부부 전체 결정세액 기준으로 판단
최종 행동 촉구
연말정산은 단순한 세금 정산이 아닙니다. 우리 가족의 재무전략이자 절세 설계의 시작입니다.
홈택스 시뮬레이션으로 가장 유리한 전략을 오늘 바로 확인해보세요!
